Признаки банкротства индивидуального предпринимателя в 2019 году

🕒

Признаки банкротства индивидуального предпринимателя аналогичны признакам банкротства гражданина, с той лишь разницей, что речь должна идти о долгах, связанных с коммерческой деятельностью. Порядок банкротства ИП и гражданина регулируется одними и теми же положениями Закона о банкротстве – Главой X (далее – Закон). Специальные статьи определяют только основания для признания ИП несостоятельным и последствия такого банкротства.

Общие признаки банкротства ИП

Определяя основание для признания ИП банкротом, статья 214 Закона называет таковым неспособность предпринимателя исполнить денежные обязательства и (или) обязанности. Таким образом, общие признаки банкротства ИП – это его неплатежеспособность и (или) отсутствие имущества, за счет которого можно рассчитаться по коммерческим долгам или их взыскать.

Неплатежеспособность подлежит доказыванию, за исключением случаев:

Поскольку по своим долгам предприниматель отвечает всем имуществом (ИП и гражданина), признаки неплатежеспособности и недостаточности имущества охватывают в целом финансово-имущественное положение гражданина в статусе ИП.

Однако при подаче заявления о банкротстве основной должна быть сумма задолженности, числящаяся за бизнесом.

Если денежные долги, которые нет возможности погасить, относятся и к предпринимательской деятельности, и к личности гражданина, появляется право выбора – банкротиться как ИП или как физическое лицо. Главный аргумент в этом выборе – последствия признания банкротом, которые у предпринимателей и у физических лиц различаются.

Частные признаки банкротства

Частые признаки банкротства выделяются в зависимости от того, является ли подача заявления правом или обязанностью ИП. Наличие общих признаков несостоятельности – неплатежеспособность и (или) недостаточность имущества – обязательно в любом случае.

Предприниматель вправе обратиться в суд, если понимает, что вот-вот бизнес обанкротиться, и при этом очевидна невозможность исполнить денежные обязанности и обязательства в положенный срок. В этом случае размер долга не имеет значения, но нужно оценить, насколько затраты на банкротство (ориентировочно 100-150 тысяч рублей) себя оправдают. Кроме того, ситуация подлежит анализу на предмет фиктивного банкротства – подачи ложного заявления о несостоятельности. Минимизировать такие риски помогает ориентир на размер долга в 500 тысяч рублей и более, допущенную просрочку его погашения на три и более месяцев, а также ситуации, когда неплатежеспособность признается без необходимости ее доказывать.

Обязанность подачи заявления возникает, если ИП понимает, что удовлетворение требований хотя бы одного кредитора приведет к невозможности удовлетворить все другие требования в полном объеме, размер которых составляет как минимум 500 тысяч рублей. Здесь также обязательным условием выступает неплатежеспособность предпринимателя – без этого заявление не будет признано обоснованным.

Разделение признаков банкротства гражданина и предпринимателя

Сегодня банкротство гражданина и банкротство ИП предполагают прохождение одного и того же порядка. Но, учитывая различие статусов и причин банкротства, необходимо разделять ситуации. Гражданин не может банкротиться как предприниматель, если задолженность – личные долги, не связанные с коммерческой деятельностью. Но предприниматель может подать заявление, действуя как обычное физическое лицо, если есть и коммерческие, и личные долги – они будут суммироваться.

Признаки банкротства ИП относятся к коммерческой деятельности – здесь многое сходно с практическими ситуациями банкротства компаний. Но, в то же время, эти признаки охватывают общее финансово-имущественное положение лица в статусе ИП. Это прямо вытекает из особенностей индивидуального предпринимательства – ИП отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом, как задействованным, так и незадействованным в предпринимательской деятельности.

При банкротстве ИП, в отличие от банкротства гражданина, применяемые процедуры (реструктуризация, реализация имущества или мировое соглашение) будут касаться только долгов, связанных с предпринимательской деятельностью. Однако в конкурсную массу может быть включено все имущество гражданина, на которое законом допустимо обращать взыскание.

Учитывая изложенные выше особенности, в большинстве случаев ИП выгоднее банкротиться как обычным гражданам. Можно включить все долги. Процедура не повлияет на право продолжать индивидуальную предпринимательскую деятельность. Не потребуется, если так сложатся обстоятельства, банкротиться второй раз – только уже как физическое лицо. Кроме того, сам закон допускает право предпринимателей идти на банкротство в качестве гражданина, а не в качестве ИП.

Сегодня, признаки банкротства ИП четко прописаны в федеральном законодательстве. Закон о банкротстве предпринимателей практически идентичен положениям несостоятельности физических лиц.

Разница заключается лишь в том, что в случае признания банкротом ИП, речь идет о долгах, связанных с непосредственным ведением бизнеса. Для гражданских лиц в свою очередь фигурируют кредитные обязательства.

Правовая информация

Для того, чтобы суд признал индивидуального предпринимателя финансово несостоятельным, требуется соответствовать определенным критериям, предписанным в статье 214 (Закона о банкротстве). Главным признаком является отсутствие средств или иного имущества, которое может быть взыскано судебными приставами в пользу долговых обязательств.

Дополнительные критерии несостоятельности индивидуального предпринимателя выглядят следующим образом:

ВАЖНО !!! Таким образом индивидуальный предприниматель несет двойную ответственность посредством своего имущества (ИП и физического лица). При этом финансовая несостоятельность будет охватывать полностью имущественный и финансовый статус ИП.

Стоит отметить, что закон предусматривает следующее положение: если у лица есть долговые обязательства, касающиеся гражданской сферы (кредитные и ипотечные кредиты), гражданин может выбрать способ банкротства в статусе физического лица или предпринимателя.

Но при этом необходимо помнить, что последствия признания финансово несостоятельным физ. лица и ИП существенно различаются, поэтому стоит рассмотреть их и принять правильное решение.

Если суд установил, что коммерческое лицо подало заявление на банкротство, и оно оказалось фиктивным, статья 197 ФЗ предусматривает следственную проверку в рамках уголовного разбирательства.

Если данный факт будет доказан, то санкции предусмотрены следующие:

Основные признаки

Предприниматель вправе подать заявление в органы судебной власти, когда банкротство может произойти в ближайшее время. Дополнительно потребуется документально доказать судье, что лицо не может в силу финансовой неспособности исполнить долговые обязательства.

При этой ситуации сумма долгов особой роли не играет, но потребуется рассчитать затраты, которые пойдут на банкротство, в среднем они составляют до 300 тыс. рублей. К тому же необходимо учитывать возможность так называемого фиктивного признания финансово несостоятельным – подачи ложного заявления в суд. Для снижения риска оказаться не в лучшем положении, в 2019 сумма задолженности должна быть не менее 500 тыс. рублей. Просрочка должна составлять более 3 месяцев со дня последнего внесения средств.

ВНИМАНИЕ !!! Лицо, ведущее предпринимательскую деятельность, должно удостовериться, что требования одного или двух кредиторов можно удовлетворить. Но это может привести к невозможности выплатить другие долговые обязательства, сумма которых составляет не менее 500 тыс. рублей.

На сегодняшний день процедура банкротства физических лиц и ИП подразумевает под собой одну и ту же процедуру. При этом есть некоторые отличия, которые заключаются в статусе этих категорий граждан.

В свою очередь физическое лицо не может подвергнуться банкротству, если долговые обязательства являются потребительским кредитом, взятым на личные нужды, а также другие займы. При этом гражданин, имеющий статус бизнесмена, может подать на заявление в суд, если его долги связаны с ведением бизнеса и личных расходов. При этом данные обязательства будут складываться.

Общие особенности банкротства ИП напрямую связаны с ведением бизнеса. Они подразумевают под собой, что гражданин отвечает по своим долгам имуществом, которое применяется и не применяется в данной деятельности.

ВАЖНО !!! Стоит отметить, что для коммерческих долгов предусмотрена процедура перерасчета займов и мировое соглашение с кредиторами.

Процедура

Для процедуры банкротства индивидуальному предпринимателю необходимо выполнить следующие требования:

После этого, с помощью финансового консультанта (сопроводителя дела о банкротстве) проводится анализ ситуации для выяснения несостоятельности гражданина.

Затем ИП, и кредитор с помощью посредничества финансового сопровождающего пытаются прийти к мирному разрешению проблемы.

Далее возбуждается конкурс на реализацию, когда предприниматель теряет право собственности на предполагаемое имущество;

За конкурсом следует процедура реализации имущества ИП, которое может быть обращено в счет исполнения долговых обязательств. Конкурсный управляющий назначается в особом порядке на срок не менее 6 месяцев.

ВНИМАНИЕ !!! После того, как все этапы данной процедуры пройдены, ИП признается банкротом. Финансовые обязательства полностью снимаются.

Финансовые расходы   

Процесс банкротства накладывает на гражданина некоторые финансовые издержки по следующим пунктам:

В некоторых ситуациях процедура банкротства вытекает в большую сумму, чем основные долговые обязательства.

В этом случае, после того, как пройдет конкурс на реализацию имущества ИП, обязательства будут погашаться по следующей схеме:

Подведя итоги данной статьи, можно сказать, что предпринимателю лучше всего банкротится как коммерческое и физическое лицо, что допускает закон. Это поможет объединить долговые обязательства. При этом финансовая несостоятельность не влияет на будущий бизнес, исключение составляет, если было подано заявление на преднамеренное банкротство.

Бесплатный вопрос юристу

 

Энциклопедия МИП » Гражданское право » Граждане » Несостоятельность (банкротство) индивидуального предпринимателя

ИП, не способный выполнить кредиторские притязания, может судом признаваться банкротом.

Индивидуальный предприниматель, не способный выполнить кредиторские притязания, возникшие в процессе предпринимательства, может судом признаваться банкротом. Таково правовое регулирование согласно ст.25 гл.3 р.1 ч.1 ГК РФ. Но что именно понимается под несостоятельностью, и каковы особенности признания банкротства?

Понятие и признаки несостоятельности (банкротства) индивидуального предпринимателя

Регламентом в части банкротства индивидуального предпринимателя выступают Гражданский Кодекс и Закон о банкротстве.

Правовое регулирование по ГК несостоятельности ИП признает таковой неспособность субъекта расплатиться по кредитным обязательствам, ставших следствием предпринимательства, и подтвержденная судебным решением.

То есть понятие признания банкротства предполагает наличие неплатежеспособности. Но до какой степени должен быть неплатежеспособным субъект, и каковы основные признаки данного состояния?

В ст.2 Закона о несостоятельности понятие о банкротстве подразумевает, что для индивидуального предпринимателя неплатежеспособное состояние должно продолжаться не меньше трех месяцев от окончательного выполнения кредитных обязательств. То есть, первым и самым значимым признаком несостоятельности является неисполнение кредитных обязательств или неуплата обязательных выплат дольше трех месяцев.

Правовое регулирование Закона о банкротстве не указывает второй признак, но он имеет существенное значение при инициации дела о банкротстве индивидуального предпринимателя. Общая сумма кредиторских притязаний должна составлять не меньше ста МРОТ. Причем особенности в том, что в объем задолженности не включаются обязательства по зарплате, уплате алиментных взысканий, компенсации вреда здоровью или жизни. Величина и состав денежного долга устанавливается на дату подачи иска.

Порядок рассмотрения дел о несостоятельности (банкротстве) индивидуального предпринимателя

Банкротство ИП признается исключительно арбитражным судом. Дело о несостоятельности индивидуального предпринимателя рассматривают по месту его проживания. Инициировать процесс может:

Заявление о признании несостоятельности ИП рассматривается в трехдневный период. После анализа выносится определение о начале процесса или об отказе в принятии заявления. Не надлежаще оформленный иск к рассмотрению не принимается. При наличии возражений у ИП, обоснованность таковых рассматривается арбитражным судом, который выносит надлежащее определение.

Дело о банкротстве ИП рассматривается не позже трех месяцев от подачи иска. При этом одновременно с принятием иска на имущественную собственность должника накладывается арест, кроме имущества, не подлежащего взысканию. Процесс может откладываться на месяц по заявлению ответчика, если планируется исполнение расчетов по кредитам или подписание мирового соглашения. Если за этот срок ничего не изменилось, то ИП признается банкротом и открывается конкурсное производство.

Итогом процесса о банкротстве индивидуального предпринимателя становится один из таких актов:

Основания признания арбитражным судом гражданина несостоятельным (банкротом)

ИП может приложить к иску детальный план расчета по долгам. Копии оного направляются кредиторам, и при отсутствии возражений процесс может откладываться на три месяца. Иск от кредитора может подаваться только в отношении предпринимательской деятельности. С требованиями личного характера кредиторы вправе обращаться лишь после начала процесса банкротства. К иску уполномоченных органов прикладывается доказательство принятых мер по взысканию обязательных платежей. Иск от прокурора подается при выявлении признаков преднамеренного банкротства или при наличии долгов по обязательным платежам.

Основаниями для признания банкротства ИП становятся:

Если эти условия имеют место, признается банкротство ответчика и в отношении него применяются надлежащие процедуры. Подобный вариант является единственно возможным при наличии большой кредиторской задолженности, в том числе и перед бюджетом, какую ИП погасить не в силах.

Процедуры, применяемые в отношении должника

При рассмотрении дела о несостоятельности индивидуального предпринимателя применяются, в основном, процедуры мирового соглашения или конкурсного производства.

Если индивидуальный предприниматель признается несостоятельным арбитражным судом, начинается конкурсное производство. Его цель пропорциональное удовлетворение кредиторских претензий. При этом с начала конкурсного производства прекращается начисление любых финансовых санкций по любым видам задолженности. Все требования кредитов могут предъявляться в течение двух месяцев от начала производства.

Понятие конкурсного производства предполагает продажу судебным приставом имущества ИП и расчеты с заимодавцами в порядке очередности, предусмотренном ст.25 ГК РФ. По ст.166 Закона о банкротстве с открытием конкурсного производства завершается госрегистрация ИП, и упраздняются все полученные ранее лицензии.

Мировое соглашение заключается по обоюдному согласию должника и конкурсных кредиторов. При этом требования кредиторов первой и второй очереди исполняются в полном объеме до подписания соглашения. Подписанное соглашение в пятидневный срок предоставляется на утверждение арбитражному суду. Если судом принято положительное определение, то дело о банкротстве прекращается, и соглашение исполняется во внесудебном порядке.

Особенности банкротства индивидуального предпринимателя

Особенности банкротства ИП прописаны в ст.213.2 Закона о несостоятельности. Правовое регулирование по данному вопросу таково, что применяться к таким должникам могут три процедуры – реструктуризация, реализация собственности, мировое соглашение.

Реструктуризацию назначает суд, и он же утверждает план. Срок осуществления плана не может превышать трехлетнего периода. При не выполнении реструктуризационного плана банкротство индивидуального предпринимателя признается и реализуется имеющееся имущество. Одновременно с продажей собственности может ограничиваться право на выезд за границу (ст.213.24). После реализации все неудовлетворенные кредиторские требования признаются погашенными, кроме случаев указанных в ФЗ №127, ст.213.28, п.4, п.5.

Согласно ст.213.6 ФЗ №127 может применяться банкротство по упрощенной схеме. Для этого сам должник должен заявить о несоответствии требованиям для осуществления реструктуризации.

При заключении мирового соглашения мораторий на возврат долгов кончается, как и права финансового управляющего.

Должник должен незамедлительно начать погашение кредитов (ст.213.31).

Понятие несостоятельности индивидуального предпринимателя и официальное признание таковой влечет за собой некоторые негативные последствия. Кроме аннулирования регистрации и лицензионных разрешений бывшему ИП в продолжение пяти лет запрещается регистрироваться в этом же статусе. На этот же срок вводится запрет на занятие любым официальным предпринимательством. Пять лет признанному банкроту нельзя управлять юрлицом или занимать должность в управленческих структурах.

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей основаны на особенном правовом положении ИП. Согласно Гражданскому Кодексу, ИП является физическим лицом, осуществляющим предпринимательскую деятельность, не образуя при этом, юридического лица. Ежегодно в России тысячи предпринимателей инициируют процедуру банкротства. Это обусловлено тем фактом, что деятельность ИП связана со значительными рисками. Многие субъекты предпринимательства принимают решение инициировать банкротство, не задумываясь о возможных последствиях. Чем грозит банкротство ИП, есть ли альтернативные способы улучшения финансового положения.

Закон о банкротстве

Государственный контроль над делами о банкротстве производится на принципах Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)». Появление первого законопроекта о банкротстве в РФ датировано 2019 годом. Закон устанавливал порядок и основания признания банкротом предприятие. В 2019 г. был утверждён Федеральный закон №6-ФЗ, который расширил круг лиц, имеющих право получить статус банкрота. Также появилась глава, регламентирующая рассмотрение дел о банкротстве. №127-ФЗ был утверждён 26.10.2002 и действует по сей день. В него регулярно вносятся дополнения и поправки.

Закон регламентирует:

Статьёй 214 закона банкротство характеризуется как невозможность погашения долговых обязательств перед кредиторами по различным обстоятельствам. Повторяющаяся неоплата обязательных взносов и налоговых платежей в государственный бюджет и Фонды также является основанием начала процедуры банкротства.

Обязательство возбуждать и расследовать дела о несостоятельности, возложено на государственные арбитражные суды, здесь же рассматриваются все претензии участников. Форма и порядок составления заявления, необходимого для инициирования процедуры регламентирует ст. 215 №127-ФЗ. Оформить обращение может сам предприниматель или держатели долгов гражданина, т. е. кредиторы (даже те категории, которые требуют возместить долги, не связанные с бизнесом).

Удовлетворение требований кредиторов осуществляется в следующей очерёдности:

  1. К первой очереди относятся лица, перед которыми ИП несёт материальную ответственность по причине нанесения вреда здоровью и жизни. К этой же очереди относятся долги по алиментам.
  2. Вторая очередь – выплаты работникам.
  3. В третью очередь будут удовлетворены претензии прочих кредиторов ИП.

Претензии всех кредиторов ИП будут удовлетворены после реализации имущества. Стоит отметить, что не всё имущество подлежит взысканию согласно Закону. Исключением являются предметы домашнего обихода, единственное жильё либо его часть, призы и награды, а также прочее имущество, не используемое в бизнесе.

По действующему законодательству, банкротство предпринимателя затрагивает только финансово-хозяйственную деятельность. При этом отвечает предприниматель по обязательствам всем личным имуществом.

Признаки банкротства ИП

Закон о банкротстве ИП регламентирует, что для инициации процедуры признания банкротом, должны присутствовать обязательные признаки несостоятельности индивидуального предпринимателя:

Рекомендуем к изучению! Перейди по ссылке:

Признать неплатёжеспособность ИП возможно, только если долги связаны с осуществлением предпринимательской деятельности, иными словами, ИП, имеющий личную задолженность (например, ипотечный кредит), имеет право инициировать банкротство физического лица.

Помимо этого, законом регламентировано, что задолженность должна быть исчислена в денежном эквиваленте, а не натуральном выражении. Так, например, невозможно инициировать банкротство ИП при отказе последнего вернуть спецтехнику или автотранспорт, переданный во временное пользование. Подобные ситуации регламентируются ГК РФ.

В процедуре инициации банкротства ИП не играет роли, на основании чего возник долг и правовой статус кредиторов. Признать банкротом ИП могут как за долги перед бюджетом разных уровней, так и частных кредиторов.

Проведение процедуры

Инициирование дела о банкротстве индивидуальных предпринимателей разрешено следующим категориям истцов:

Перед началом такой процедуры, как банкротство, предпринимателю необходимо убедиться, что невозможно использование досудебного разбирательства таких приёмов, как:

Процедуре несостоятельности предшествует подготовка предпринимателем копий документов, а именно:

Законом о банкротстве индивидуальных предпринимателей предусмотрен следующий регламент процедуры:

  1. Подача заявления и ранее подготовленных документов в суд. Рассматривает дело суд по месту фактического проживания ИП. Помимо списка документов, указанных выше, необходимо оплатить и приложить квитанцию на сумму 10 000 р., которая служит для оплаты услуг арбитражного управляющего.
  2. Возбуждение дела о банкротстве. Судом рассматриваются предоставленные документы с целью выяснения, нет ли оснований признать банкротство фиктивным.
  3. Привлечение финансового управляющего. Кандидатура утверждается из числа участников саморегулируемых организаций арбитражных управляющих, курирующих район проживания предпринимателя. Решение принимается судом.
  4. Собрание кредиторов. Этап может ознаменоваться принятием важнейших решений, например, заключить мировое соглашение, реструктуризировать задолженность. Арбитражный управляющий от имени предпринимателя составляет и презентует план реструктуризации задолженности, который кредиторы могут утвердить, отклонить, либо принять с дополнениями. Регламент, регулирующий взаимоотношения всех участников процедуры содержится в статье 213 закона о банкротстве.
  5. Этап признания предпринимателя банкротом. Решение может быть принято, если план реструктуризации был отклонён, либо не исполнен должником.
  6. Реализация имущества гражданина. Законодательство отводит 6 месяцев на составление описи и проведение оценочных процедур имущества банкрота, а также реализацию на торгах. Список и порядок реализации должен быть согласован арбитражным судом. Предпринимателю предоставлено право обращения с ходатайством об исключении предметов малой ценности, реализация которых не повлияет на ситуацию. Общая стоимость предметов не должна превышать 10 т. р.
  7. Погашение обязательств перед кредиторами. Арбитражному управляющему полагается 2% от суммы реализованного имущества, остальные денежные средства используются на погашение долгов. Если после всех выплат остались неиспользованные средства, они будут возвращены на счёт ИП.
  8. Завершение банкротства. Арбитражный управляющий обязан предоставить отчёт суду, в котором будет отражён размер вырученных средств, перечень приобретателей имущества, список погашенных обязательств. Судья утверждает документ, и процедура считается завершённой, а оставшиеся долги подлежат списанию.

Рекомендуем к изучению! Перейди по ссылке:

Важно понимать,  что признание банкротом имеет последствия (описаны в ст. 216 Закона), а именно:

До завершения процедуры банкротства запрещено выезжать за пределы страны.

В случаях, когда предприниматель планирует прекратить деятельность, возможен вариант добровольного банкротства. На принятие подобного решения у ИП есть один месяц от даты образования 3-х месячной полумиллионной задолженности.

Сроки

Срок проведения процедуры несостоятельности ИП зависит от нескольких факторов, основными из которых выступают:

.

Субъекты предпринимательской деятельности могут пройти всю процедуру, от момента передачи заявления в суд, до принятия судебного решения, в 2019 году за 6 – 10 месяцев. Временные периоды идентичны рассмотрению дел о банкротстве физического лица.

Единственным отличием является факт ожидания бизнесменом до 15 дней от даты, когда произошла обязательная публикация в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц (ЕФРСДЮЛ) до передачи заявления в суд. Сократить этот срок возможно до 5 дней, если ИП снимется с учёта в ФНС.

Когда за 3 года до даты передачи в суд обращения о банкротстве и начала производства предприниматель совершил перевод имущества на ближайших родственников, то присутствует риск оспаривания подобной сделки. В подобных случаях длительность процедуры может затянуться на несколько лет, ведь споры передаются для разбора коллегией по экономическим спорам Верховного суда. Зачастую, дела проходят три этапа: первую инстанцию, апелляцию, кассацию.

Особенности у ИП

Как было сказано ранее, особенности банкротства ИП обусловлены правовым статусом.

Так, важно учесть следующие нюансы:

Перед тем, как начать процедуру, предпринимателю стоит задуматься и корректно оценить ситуацию и собственные возможности. Целесообразность процедуры обоснована только при наличии внушительных долгов. Помимо этого, судебные издержки оплачиваются ИП, если покрыть их предприниматель не в состоянии, то дело будет оставлено без рассмотрения.

Во время судебных разбирательств будет тщательно изучена деятельность предпринимателя за последние годы, в том числе, сделки по отчуждению имущества. Стоит помнить, что законом предусмотрено привлечение к ответственности за намеренное банкротство (вывод средств из бизнеса, сокрытие доходов, преднамеренное завышение расходов) и сокрытие имущества (передача во владение родственникам или иным лицам по предварительному сговору).